Finance et comptabilité
Documentation des prix de transfert aux EAU et préparation aux audits fiscaux
Cette formation aide les équipes finance et fiscalité à comprendre les exigences de prix de transfert aux EAU, les transactions avec parties liées, le principe de pleine concurrence, la documentation, les formulaires de divulgation, les zones de risque et la préparation aux audits. Le programme met l’accent sur des routines pratiques de documentation et revue.
Objectifs
- Comprendre les principes de prix de transfert dans la conformité corporate tax aux EAU.
- Identifier parties liées, personnes connectées et transactions contrôlées.
- Comprendre le principe de pleine concurrence et les méthodes courantes.
- Préparer une documentation prix de transfert plus solide.
- Reconnaître les transactions à risque et les lacunes documentaires.
- Améliorer la préparation aux revues, questions et audits de l’autorité fiscale.
Public cible
- Responsables financiers et professionnels fiscalité
- Comptables et contrôleurs financiers
- Équipes conformité corporate tax
- Auditeurs internes et professionnels du risque
- Dirigeants et managers avec transactions parties liées
- Professionnels responsables de la documentation et préparation audit fiscal
Programme
Une structure claire pour le parcours d'apprentissage.
Les points du programme sont regroupés dans un seul bloc au lieu de créer un module par ligne.
01Prix de transfert dans l’environnement fiscal des EAU4 sujets
- Objectif des règles de prix de transfert
- Lien avec la conformité à l’impôt sur les sociétés
- Parties liées et personnes connectées
- Zones fréquentes de risque prix de transfert
02Transactions contrôlées et principe de pleine concurrence4 sujets
- Identifier les transactions contrôlées
- Biens, services, financement, redevances, management fees et coûts partagés
- Principe de pleine concurrence en pratique
- Substance, logique commerciale et preuves
03Méthodes de prix de transfert4 sujets
- Méthode du prix comparable sur le marché libre
- Méthodes du prix de revente et coût majoré
- Méthode transactionnelle de marge nette et partage des bénéfices
- Choisir et documenter la méthode utilisée
04Documentation et exigences de divulgation4 sujets
- Formulaires de divulgation prix de transfert
- Concepts de local file et master file
- Contrats, factures, calculs et benchmarking
- Construire un dossier documentaire pratique
05Revue des risques et préparation audit4 sujets
- Arrangements parties liées à haut risque
- Faiblesses documentaires fréquentes
- Rapprochements et dossiers de preuves
- Se préparer aux questions de l’autorité fiscale
06Atelier pratique4 sujets
- Revue d’exemples de transactions parties liées
- Identifier les lacunes documentaires
- Préparer une checklist de préparation audit
- Atelier : construire un plan d’action documentation prix de transfert
Supports fournis
- ○ Supports de présentation utilisés pendant les sessions
- ○ Activités de groupe et exercices pratiques
- ○ Fiches de travail et modèles
- ○ Études de cas liées à la formation
- ○ Certificat de participation 4D délivré par 4D Training & Consultancy
- ○ Support après formation pour les questions et orientations techniques
Options de formation
Les programmes peuvent être organisés en entreprise, en ligne ou dans un format hybride selon le calendrier, la localisation et les objectifs de vos équipes. Lorsqu'un certificat ou un examen externe est inclus, les règles et frais de certification restent soumis aux politiques de l'organisme certificateur, tandis que 4D assure la formation et l'accompagnement à la préparation.
Pourquoi choisir 4D
Chez 4D Training & Consultancy, la formation finance et comptabilité est conçue autour de l’application pratique, de la fiabilité du reporting, de la discipline de conformité et de l’amélioration de la prise de décision. Chaque programme est adapté à votre secteur, votre structure de reporting, vos processus finance, votre environnement fiscal et le niveau de maturité de vos équipes. Nos formateurs utilisent exercices pratiques, études de cas, modèles et scénarios business réels.
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